Wie heeft een LEI nodig?
Het korte antwoord: elke rechtspersoon die transacties uitvoert op de financiële markten. De vereiste volgt uit de regelgeving, niet uit een keuze.
Het basisprincipe
Sinds 3 januari 2018 past het EU-kader MiFID II een regel toe die vaak wordt samengevat als «no LEI, no trade»: een beleggingsonderneming mag geen rapporteerbare transactie uitvoeren voor een cliënt zonder geldige LEI.
Typische gevallen
U heeft doorgaans een LEI nodig als uw entiteit:
- aandelen, obligaties of fondsen koopt of verkoopt;
- derivatencontracten sluit (EMIR-rapportering);
- effectenfinancieringstransacties uitvoert (SFTR);
- optreedt als beleggingsfonds, holding of beleggingsvehikel.
Dit geldt zowel voor een grote beursgenoteerde onderneming als voor een bv, nv of vzw die haar reserves belegt. In bepaalde gevallen kan ook een zelfstandige (natuurlijke persoon) er een nodig hebben.
In België wordt de naleving van deze EU-vereisten gecontroleerd door de FSMA (de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten).
Zie LEI onder MiFID II, LEI onder EMIR en LEI voor beleggingsfondsen.